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民间借贷还款是先还本金还是利息：2025法律实务与操作指引
来源：民间借贷还款是先还本金还是利息 作者： 苏州借款纠纷律师
一、问题的提出：民间借贷还款是先还本金还是利息
在自然人之间的借贷往来中，借款人陆续向出借人归还款项，但未明确每一笔款项的性质，于是产生了一个高频争议：民间借贷还款是先还本金还是利息？出借人往往主张“先息后本”，以便持续计算复利；借款人则希望“先本后息”，减轻后期利息负担。司法实践如何回应这一矛盾？民法典第561条给出了统一的清偿顺序规则，但规则的适用仍需要结合合同解释、交易习惯、举证责任等多重因素。苏州借款纠纷律师在代理此类案件时，常以561条为核心，辅以利息上限、违约金调整、证据目录等策略进行攻防。以下正文将分层次展开。
二、民法典第561条的法律构造
2.1 条文原文与逻辑结构
民法典第561条规定：债务人在履行主债务外还应当支付利息和实现债权的有关费用，其给付不足以清偿全部债务的，除当事人另有约定外，应当按照下列顺序抵充：（一）实现债权的有关费用；（二）利息；（三）主债务。条文以“约定优先、法定补充”为逻辑起点，将清偿顺序确定为“费用—利息—本金”。因此，民间借贷还款是先还本金还是利息的缺省答案为：先抵充利息，后抵充本金。
2.2 约定优先的边界
当事人可以在借款合同、补充协议、对账单、还款承诺中以明示方式约定“先本后息”或“本息并行”等其他顺序。只要约定具体、明确，且不违反法律、行政法规的强制性规定，司法即予以尊重。常见争议在于“模糊约定”：如借条背面手写“先还本”，却无双方签字；或微信聊天中单方表示“先冲本金”。此时，需要运用合同解释规则判断是否为有效约定。
三、无约定或约定不明时的司法推定
3.1 推定的启动条件
当合同文本、聊天记录、收据、转账备注均未提及清偿顺序，或约定含糊不清，即落入“无约定或约定不明”区间。法院将直接适用民法典561条，认定还款先抵充利息。此时，民间借贷还款是先还本金还是利息的答案为：先息后本。
3.2 推定的例外与反证
借款人若主张“双方口头约定先本后息”，需提供足以证明口头约定的证据，如录音、见证人、连续多期对账单仅记载“归还本金”等。司法实践中，口头约定的证明标准极高，借款人通常难以完成举证，于是败诉比例较大。苏州借款纠纷律师一般会提醒借款人：口头约定风险高，务必形成书面补充协议。
四、利息类型对清偿顺序的影响
4.1 期内利息与逾期利息
期内利息指借款期限届满前按约定利率计算的利息；逾期利息指期限届满后按约定或法定标准计算的利息。561条并未区分二者，因此无论是期内利息还是逾期利息，均优先于本金受偿。若借款合同同时约定违约金、逾期利息、复利，法院通常将违约金视为实现债权费用之外的其他费用，按“费用—违约金—逾期利息—期内利息—本金”的顺序抵充。
4.2 复利与砍头息的排除
复利若超过一年期LPR四倍，则超出部分不受保护；砍头息因预先在本金中扣除，应按实际出借金额认定本金。561条仅适用于合法利息。若部分利息被认定为无效，则无效部分不得优先抵充，应直接冲抵本金。
五、部分还款的实务计算模型
为直观展现民间借贷还款是先还本金还是利息在数字层面的差异，以下提供两种计算模型，均以借款100万元、年利率12%、借期一年为例：
模型一：先息后本（适用561条法定顺序）
第6个月还款30万元：先抵充半年利息6万元，剩余24万元冲本金，本金余额76万元。
第12个月还款40万元：先抵充剩余半年利息4.56万元（76×12%÷2），剩余35.44万元冲本金，本金余额40.56万元。
第18个月还款45万元：先抵充逾期利息4.87万元（40.56×12%×1），剩余40.13万元冲本金，债务结清，余款0.13万元归还借款人。
模型二：先本后息（双方书面约定）
第6个月还款30万元：直接冲本金，本金余额70万元，利息挂账6万元。
第12个月再还款40万元：直接冲本金，本金余额30万元，利息挂账6+4.2=10.2万元。
第18个月还款45万元：先冲本金30万元，再冲利息10.2万元，债务结清，余款4.8万元归还借款人。
比较结果：先本后息模式下，借款人最终少付利息约5.74万元。
上述模型表明，清偿顺序对最终债务余额影响巨大，因此诉讼中成为双方必争焦点。
六、证据目录与举证指引
6.1 出借人应准备的证据
1.借款合同、借条、收条、转账凭证原件；2.对账单、还款计划、展期协议；3.微信、短信、邮件中关于“先息后本”的表述；4.收据上注明“收到利息”字样的联次。
6.2 借款人应准备的证据
1.银行流水、支付宝微信转账记录；2.收据、收条上注明“归还本金”字样；3.录音、录像、见证人证言证明“先本后息”口头约定；4.连续多期对账单仅载明“本金余额递减”之证据。
6.3 证据冲突时的采信规则
若收据与转账备注冲突，一般以收据为准；若收据与合同约定冲突，以合同约定为准；若出现多份对账单，以形成时间在后的为准。电子证据需保留原始载体，截图需公证。实践中，苏州借款纠纷律师会建议当事人通过公证、时间戳、区块链存证等方式固定证据。
七、诉讼场景中的攻防策略
7.1 原告（出借人）之诉请设计
诉讼请求应写明：1.判令被告归还本金××元；2.判令被告支付截至起诉日的利息××元（按年利率×%计算）；3.诉讼费用由被告承担。事实与理由部分需引用561条，并指出双方无其他约定。证据目录按“合同—转账—对账—催收”顺序排列。
7.2 被告（借款人）之抗辩路径
抗辩可分为三步：1.对本金金额提出异议（砍头息、已还本金未扣减）；2.对利率过高提出调整请求（超过LPR四倍部分无效）；3.对清偿顺序提出反证（口头约定先本后息、收据载明冲本金）。抗辩需提供具体证据，否则法院仍以561条推定先息后本。
7.3 律师代理中的细节处理
苏州借款纠纷律师在代理过程中，会重点核对：1.转账金额与借条金额是否一致；2.是否存在“砍头息”或“隐形费用”；3.利息、违约金、其他费用之和是否超过司法保护上限；4.还款凭证是否注明性质；5.是否已过诉讼时效。通过系统梳理，可在庭审中形成完整证据链。
八、典型案例观察：裁判尺度与实务走向
案例一：2024年8月，甲向乙出借50万元，约定年利率14%，期限6个月。乙分四次还款共30万元，收据仅写“收到30万元”。双方对清偿顺序无约定。法院适用561条，认定先抵充利息后抵充本金，判决乙仍欠本金24.2万元及后续利息。
案例二：2024年11月，丙向丁借款20万元，双方在微信中约定“先本后息”。丙每月归还2万元，丁在聊天记录中多次回复“收到本金2万元”。后丁反悔，主张先息后本。法院认为微信记录构成有效约定，判决丙已清偿本金，仅需支付剩余利息4000元。
案例三：2025年1月，戊与己签订120万元借款合同，合同第8条明确约定“先息后本”。后戊出具对账单，手写改为“先本后息”，但仅有戊单方签字。己持合同起诉要求先息后本。法院认定手写变更未经双方确认，仍按合同第8条执行。
九、非诉解决路径：对账、调解、公证与仲裁
9.1 对账单的补签与确认
若双方对清偿顺序存在分歧，可通过补签对账单方式予以明确。对账单应载明：截至某日，已冲抵利息××元，已冲抵本金××元，剩余本金××元，剩余利息××元。双方签字捺印后，对账单具有合同效力，可直接作为诉讼证据。
9.2 人民调解与司法确认
借款纠纷可先由街道、商会、行业协会调解。调解协议可写明清偿顺序、金额、期限。经人民法院司法确认后，具备强制执行力，避免进入冗长诉讼。
9.3 强制执行中的清偿顺序
若案件已进入执行程序，被执行人仍可就清偿顺序提出异议。执行法官一般会参照561条，将执行款先冲执行费、再冲利息、后冲本金。若双方达成执行和解，也可书面约定“先本后息”，但需提交执行法院备案。
十、风险防范与合规建议
10.1 对出借人的建议
1.在合同中明确约定“先息后本”；2.每次收款出具收据时写清“收到利息××元”；3.定期与借款人对账，形成书面确认；4.保留微信、短信、邮件等电子证据；5.利率、违约金、其他费用合计不超过一年期LPR四倍。
10.2 对借款人的建议
1.若希望“先本后息”，务必签订补充协议；2.转账备注注明“归还本金”；3.要求对方在收据上写明“归还本金××元”；4.定期要求出借人出具本金余额确认函；5.还款后立即索要收据或更新对账单。
10.3 对律师的提示
苏州借款纠纷律师在审查合同时，应逐条核对：1.是否有清偿顺序条款；2.利率、违约金、其他费用是否超上限；3.是否存在砍头息；4.证据链是否完整；5.诉讼时效是否届满。通过前置审查，可大幅降低诉讼风险。
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